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                                                  您好!欢迎进入南昌艾豪达草制品销售股份有限公司官网

                                                  澳门现金赌场官_南宁糖业股份有限公司(筹)招股声名提纲
                                                  作者:澳门现金赌场官 发布日期:2018-05-19 阅读:8111

                                                  南宁糖业股份有限公司(筹)招股声名提纲 通告日期 1999-03-25                  南宁糖业股份有限公司(筹)招股声名书提纲

                                                      重要提醒:本招股声名书提纲的目标仅为尽也许普及、 敏捷地向公家提供有关本次刊行的扼要环境。 招股声名书全文方为本次发售股票的正式法令文件。 投资人在做出认购本公司股票抉择之前,应起首细心阅读招股声名书全文,并以全文作为投资抉择的依据。
                                                      刊行人担保本招股声名书的内容真实、精确、完备。当局及国度证券打点部分对本次刊行所作出的任何抉择,均不表白其对刊行人所刊行的股票的代价可能投资人的收益作出任何实质性判定可能担保。 任何与此相反的声明均属卖弄不实告诉。
                                                                                          (单元:人民币元)
                                                          面值       刊行价      刊行用度     召募资金
                                                  每股    1.00         4.21          0.16         4.05
                                                  合计   56000000   235760000      8880000     226880000
                                                      刊行方法:  上网订价      刊行日期:  1999年3月29日
                                                      上市所在:深圳证券买卖营业所  招股声名书签定日期:1999年3月24日
                                                    一、 释义
                                                      在本招股声名书中,除出格指出外, 下列用语具有如下寄义:
                                                      本公司、公司        指  南宁糖业股份有限公司(筹)
                                                      刊行人              指  本公司
                                                      同一糖业、提倡人    指  南宁同一糖业有限责任公司
                                                      主承销商            指  连系证券有限责任公司
                                                      上市保举人          指  连系证券有限责任公司
                                                      南宁振宁            指  南宁振宁资产策划有限责任公司
                                                      证监会              指  中国证券监视打点委员会
                                                      市或南宁市          指  广西壮族自治区南宁市
                                                      广西或自治区        指  广西壮族自治区
                                                      元                  指  中华人民共和王法定钱币人民币元
                                                      A股                 指  境内刊行上市的人民币平凡股股票
                                                      南宁糖纸厂          指  本公司部属的分厂南宁制糖造纸厂
                                                      蒲庙糖厂            指  本公司部属的分厂蒲庙糖厂
                                                      明阳糖厂            指  本公司部属的分厂明阳糖厂
                                                      聪明糖厂            指  本公司部属的分厂聪明糖厂
                                                      香山糖厂            指  本公司部属的分厂香山糖厂
                                                      东江糖厂            指  本公司部属的分厂东江糖厂
                                                      碳法糖              指  回收碳酸法加工出产的机制糖
                                                      亚法糖              指  回收亚硫酸法加工出产的机制糖
                                                      机制糖              指  回劳绩套装备持续出产的食用糖
                                                      白砂糖              指  用亚硫酸法或碳酸法等处理赏罚所
                                                                              得皎洁砂糖
                                                      综合操作            指  操作机制糖的副产物蔗渣、糖
                                                                              蜜等举办再加工
                                                      榨季                指  机制糖出产期,一样平常为每年11月
                                                                              至次年4月
                                                      二、绪言
                                                      本招股声名书提纲依据《中华人民共和国公司法》、《股票刊行与买卖营业打点暂行条例》和《果真刊行股票公司信息披露实验细则》等有关法令、 礼貌及刊行人的现实环境编写, 旨在向投资者提供本公司及本次刊行的有关资料。刊行人筹委会已核准本招股声名书提纲, 确信个中不存在任何重大误导、卖弄与漏掉,并对其真实性、精确性和完备性负个此外和连带的责任。
                                                      本次刊行的股票是按照本声名书所载明的资料申请刊行的,除刊行人和主承销商外, 没有委托或授权任何其他人提供未在本招股声名书中列载的信息和对本招股声名书提纲作任何表明可能声名。
                                                      本次刊行业经中国证券监视打点委员会“证监刊行字[1999]33号”文件核准。
                                                      本招股声名书提纲提示投资人自行承担交易本公司股票所应付出的税款,刊行人、 承销商和上市保举人对此不包袱责任。三、发售新股的有关当事人
                                                      (一)刊行人:
                                                      南宁糖业股份有限公司(筹)
                                                      筹委会认真人:熊可模
                                                      地  址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
                                                      电  话:(0771)4914317
                                                      传  真:(0771)4920322
                                                      接洽人:王国庆、谢电邦
                                                      (二)主承销商:
                                                      连系证券有限责任公司
                                                      法定代表人:党五喜
                                                      地  址:深圳市福田区华强北路盛庭苑旅馆B座22层
                                                      电  话:(010)68085588-617/607
                                                      传  真:(010)68085689
                                                      接洽人:周丹阳、吴振宇、周  翔
                                                      (三)副主承销商:
                                                      光大证券有限责任公司
                                                      法定代表人:惠小兵
                                                      地  址:上海市浦东新区浦东南路528号上海大厦
                                                      电  话:(0755)3788777
                                                      传  真:(0755)3788946
                                                      接洽人:陈  军
                                                      (四)分销商:
                                                      1、广西信任投资公司
                                                      法定代表人:李光亮
                                                      地  址:广西南宁市教诲路19号
                                                      电  话:(0771)5322312
                                                      传  真:(0771)2802641
                                                      接洽人:徐红彬
                                                      2、中国信达信任投资公司
                                                      法定代表人:陈玉华
                                                      地  址:北京市西城区西长安街28号
                                                      电  话:(0771)5882536
                                                      传  真:(0771)5853256
                                                      接洽人:邓炳威
                                                      3、德阳市信任投资公司
                                                      法定代表人:徐晓雒
                                                      地  址:泰山南路1段17号
                                                      电  话:(0838)2201022
                                                      传  真:(0838)2201022
                                                      接洽人:陈代文
                                                      4、汕头证券股份有限公司
                                                      法定代表人:吴小辉
                                                      地  址:汕头市金砂东路汕融大厦
                                                      电  话:(0754)8162350
                                                      传  真:(0754)8169830
                                                      接洽人:苏
                                                      (五)上市保举人:
                                                      连系证券有限责任公司
                                                      法定代表人:党五喜
                                                      地  址:深圳市福田区华强北路盛庭苑旅馆B座22层
                                                      电  话:(010)68085588-617/607
                                                      传  真:(010)68085689
                                                      接洽人:吴振宇、周  翔、李现宏
                                                      (六)刊行人状师:
                                                      信利状师事宜所
                                                      法定代表人:高宗泽
                                                      地  址:北京市开国门内大街18号恒基中心1座609
                                                      电  话:(010)65186980
                                                      传  真:(010)65186981
                                                      包办人:高宗泽、谢思敏
                                                      接洽人:陈海岩
                                                      (七)主承销商状师:
                                                      北京嘉和状师事宜所
                                                      法定代表人:苏志鸿
                                                      地  址:北京市向阳区荣耀路7号汉威大厦A-503
                                                      电  话:(010)65618880
                                                      传  真:(010)65610668
                                                      包办人:颜  羽、徐  莹
                                                      接洽人:王  然
                                                      (八)管帐师事宜所:
                                                      广西管帐师事宜所
                                                      法定代表人:张道传
                                                      地  址:广西南宁桃源路82号
                                                      电  话:(0771)5328191
                                                      传  真:(0771)5312363
                                                      包办人:郭益浩、李广安
                                                      (九)资产评估机构:
                                                      南宁市资产评估事宜所
                                                      法定代表人:吴  双
                                                      地  址:广西南宁市东葛路26号桂房大厦三楼
                                                      电  话:(0771)5850363
                                                      传  真:(0771)5860846
                                                      包办人:吴  双、李丹宁
                                                      (十)资产评估确认机构:
                                                      中华人民共和国财务部
                                                      法定代表人:项怀诚
                                                      地  址:北京市西城区三里河南三巷3号
                                                      电  话:(010)68551114
                                                      传  真:(010)68552486
                                                      (十一)土地评估机构:
                                                      南宁市地价评估事宜所
                                                      法定代表人:石宝江
                                                      地  址:广西南宁市东宝路土地局办公大楼三楼
                                                      电  话:(0771)5887995
                                                      传  真:(0771)5887695
                                                      接洽人:石宝江、蓝继松
                                                      (十二)土地评估确认机构:
                                                      广西壮族自治区土地打点局
                                                      法定代表人:韦家国
                                                      地  址:南宁市民族大道
                                                      电  话:(0771)5853785
                                                      (十三)股票挂号机构:
                                                      深圳证券结算有限公司
                                                      法定代表人:黄铁军
                                                      地点:深圳市红岭路25号
                                                      电话:(0755)5585543
                                                      传真:(0755)5571127四、本次刊行
                                                      1、股票种类:人民币平凡股(A股)
                                                      2、刊行日期:1999年3月29日
                                                      3、刊行地域:海内与深圳证券买卖营业所辖档酮网的证券买卖营业网点
                                                      4、刊行方法:上网订价
                                                      5、刊行工具:中华人民共和国境内国民、法人(法令、礼貌榨取购置者除外)。
                                                      按照中国证监会(1998)28号文件划定, 本次新股刊行可向依据《证券投资基金打点暂行步伐》核准设立的证券投资基金配售新股,数目为本次果真刊行量的 10%,每只基金申请配售新股数目不得高出本次刊行量的5%,基金经配售购入的股票,自该股票上市之日起, 持偶然刻不得少于两个月。 基金配售的具体环境请细心阅读嫡登载的刊行通告。
                                                      6、承销起止日期:1999年3月29日至1999年4月9日
                                                      7、承销方法:余额包销方法
                                                      8、上市所在:本次社会公家股刊行竣事后将尽快在深圳证券买卖营业所上市。
                                                      9、刊行价值及订价要领刊行价:4.21元/股
                                                      刊行价=1999年猜测利润÷[ 刊行前股本数+本次果真刊行股本数×(12-刊行月份)÷12]×刊行市盈率
                                                      =5259÷[16800+5600×(12-3)÷12]×16.8
                                                      =4.21元/股
                                                      10、刊行数目:5,600万股
                                                      11、刊行总市值23576万元,扣除刊行用度888 万元后,估量刊行人召募资金净额为22688万元。
                                                      五、风险身分与对策
                                                      投资者在评价本公司此次发售的股票时,除细心阅读本招股声名书提供的其余资料外,应出格当真地思量下述各项风险身分。
                                                      1、策划风险
                                                      (1)原原料供给的风险
                                                      原原料在公司产物单元出产本钱中所占比重为 70.8%。公司出产所需最首要的原原料是甘蔗, 由公司按当局指令价收购指定蔗区的甘蔗。 原原料供给风险反应在以下三个方面:A、蔗农如改种其他作物会导致甘蔗供给量不能满意公司出产所需;B、恶劣气候或病虫害等均会导致甘蔗减产从而导致甘蔗供给不敷;C、假如甘蔗供给的行政本领打消, 则公司甘蔗收购的数目及价值将会因业内竞争产生颠簸,进而影响公司的出产策划。
                                                      (2)产物布局的风险
                                                      公司今朝的首要产物是蔗糖、纸和酒精。97 年贩卖收入中,蔗糖、纸、酒精所占比例别离为85.31%、8.61%、3.68%,反应公司对首要产物蔗糖的依靠较为严峻。
                                                      (3)能源供给风险
                                                      本公司出产耗用首要能源为电力, 用电量有充实保障。但假如电力出产所需的原原料价值上涨或电价上调,将会在必然水平上影响公司的利润程度。
                                                      (4)首要客户相对齐集的风险
                                                       公司首要产物蔗糖对前十名客户的贩卖量约占总销量40%,需求相对齐集, 反应公司对首要客户有必然的依靠。
                                                      (5)交通方面存在的制约
                                                       公司原原料供给和产物贩卖首要通过公路和铁路运输完成,连年来公司的运输环境正常。 因铁路运输具有打算性,当铁路运力求助时, 将影响公司正常的出产策划。
                                                      (6)融资手段的范围性
                                                      公司首要产物蔗糖的出产、 贩卖具有季产年销的特点,付出大量现金收购甘蔗质料齐集产生在榨期, 而资金回笼则在整年通过产物贩卖慢慢实现, 此种气象对公司的融资手段有较高要求。
                                                      2、行业风险
                                                      (1)行业竞争的风险
                                                      1996/1997榨季,在世界日处理赏罚甘蔗5000吨以上的十余家制糖企业中,公司首要产物蔗糖年产销量占广西 10%、世界3%,局限排名靠前且产物具有较高的质量和知名度,但仍面对来自行业内其他企业的产物竞争; 公司的纸类产物以制糖副产物蔗渣为质料, 因为本钱较低,具有价值上的竞争上风, 但造纸行业的供给渐趋饱和,业内竞争也将慢慢变得剧烈。
                                                      (2)对其他行业的依靠风险
                                                      公司的质料供给对甘蔗农业有较强的依靠; 公司的首要产物蔗糖的贩卖对用户行业有必然的依靠性:碳法糖的方针市场是大型饮料厂、制药厂等, 亚法糖的方针市场是中小食物厂。 公司的策划效益受到首要用户地址行业成长状况和景气状况的制约与影响。
                                                      (3)环保限定风险
                                                      公司出产进程中发生的废水、废气和废渣, 对情形有必然的倒霉影响。公司95年以来情形掩护已达标, 各环保办法亦将正常运行。按今朝环保要求估量99 年环保用度在300万元阁下。假如环保要求趋严,公司将被迫增进环保投入,从而影响公司效益。
                                                      3、市场风险
                                                      公司的全部产物均为市场贩卖。 主导产物蔗糖首要供给饮料、医药和食物等厂商,首要客户包罗适口可乐、百事可乐、健力宝等闻名企业。纸类产物首要销往广东、广西两地。
                                                    因为用户地址行业景气状况的影响和蔗糖产量的增进,今朝糖价相对处于低谷。 鉴于国度近期已以出口退税方法勉励出口分流,有利于镌汰恶性竞争,估量98/99榨季糖价会有所回升。 因蔗糖的价值常常产生较大幅度的变换,给公司贩卖计策的拟定带来必然的坚苦。 如不能公道订价,将影响公司的产物贩卖。
                                                      4、政策风险
                                                      今朝,我国对入口食糖征收较高的关税, 并限定一样平常商业性食糖入口、严肃冲击食糖走私。 入口糖相对付国产糖有必然的价值上风, 假如糖类产物列入复关产物可能走私糖增进,本公司的产物将受到攻击;
                                                      98 年以来公司享受质料蔗农业特产税返还现实上缴额95%的优惠政策,公司创立后将享受所得税返还18 %的优惠政策。 在今朝糖价处于低谷的环境下,  98年上述返还形成的收入占公司利润总额的64.4%, 假如优惠政策打消,将极大的影响公司的红利程度。
                                                      5、召募资金投向风险
                                                       本公司的将来红利在必然水平上依靠于召募资金运用项目标准期开工、建成、投产, 但项目建树的工程实验受诸多也许身分的影响,如计划质量、 装备或质料的市场环境、其余不行抗力等。 这些身分都也许影响项目建树的进度和投资额。
                                                      召募资金投向中年产3.4万吨蔗渣浆项目和年产1 万吨造纸项目是对富厚的制糖副产物蔗渣的综合操作, 项目产物蔗渣浆和铜版原纸在平等质量的基本上具有较大的价值竞争上风。 但该两个项目产物均处于产物生命周期的成熟阶段, 具有易导致不良竞争的风险和被其他产物(木浆和木浆纸类)更换的风险。
                                                      6、股市风险
                                                      本公司股票价值的颠簸也许会给投资者造成经济丧失。
                                                      针对上述风险,本公司拟采纳如下对策:
                                                      1、针对策划风险对策:
                                                      (1)针对原原料供给风险:
                                                       本公司将操作召募资金投资大面积甘蔗增产综合技能法子与操作项目,进一步担保甘蔗有用供给量; 慢慢扶持、作育局限策划的蔗农; 进一步改进甘蔗栽培和收购的各个处事环节如推广先辈技能、运输、 蔗款兑付等等,掩护和促进蔗农种蔗起劲性; 其它公司将起劲试探在适内地域租赁土地栽培甘蔗, 形成越发不变的甘蔗供给基地。
                                                      (2)针对产物布局风险:
                                                      本公司将进一步增强综合操作, 操作召募资金投资项目调解产物布局, 镌汰糖价颠簸对公司策划效益的影响。 详细法子如下:本公司将操作召募资金在蒲庙糖厂投资年产3. 4万吨蔗渣浆技改项目、在南宁糖纸厂投资1万吨铜版原纸技改项目,形成新的利润增添点; 调解内部出产布局机关,将明阳糖厂、 聪明糖厂两个分厂的制糖副产物----糖蜜所有调运到蒲庙糖厂举办深加工,形成酒精局限出产,进步酒精产量;起劲开拓糖、 纸、酒精下流具有高附加值、高科技含量的产物。
                                                      (3)针对能源供给风险
                                                      通过开展挖潜增效、 节能降耗等勾当进一步低落自备发电本钱。
                                                      (4)针对首要客户相对齐集风险
                                                      在不变供给首要客户的同时, 以进一步增进甘蔗质料供给、进步产量为基本,作育成长新客户, 使客户数目稳中有增;采纳直接用户和中间用户并重的计策, 进一步改进客户组成;强化产物和处事质量, 公道订价,以质量和价值不变客户。
                                                      (5)针对交通方面存在的制约
                                                      本公司将充实操作广西河运、海运便利的上风, 并借助公路运输,开展水陆联运。
                                                      (6)针对融资手段的范围性风险
                                                      本公司上市后将成立公家公司的精采社会形象, 不绝拓宽融资渠道,进步筹资手段。
                                                      2、针对行业风险
                                                      (1)针对行业竞争的风险
                                                      增强质量打点,争取1999年部属糖厂所有通过ISO—9002质量系统认证;同一公司的白砂糖品牌; 充实验展公司地区、信息及诺言上风,开辟新的产物市场。
                                                      (2)针对对其他行业的依靠风险
                                                      增强对公司产物贩卖工具地址行业的跟踪研究, 实时对也许呈现的倒霉身分作出猜测并采纳响应法子, 弱化用户地址行业成长状况和景气状况对公司策划的影响。
                                                      (3)针对环保限定风险
                                                      本公司将进步综合操作程度, 将减轻污染与综合操作团结起来,变废为宝。
                                                      3、针对市场风险
                                                       通过增强与各个地区市场有代表性的用户的信息雷同、增强行业内信息交换等方法完美贩卖信息网, 进步信息网络说明质量,支撑贩卖决定。
                                                      4、针对政策风险
                                                      本公司所属的行业是国度支持成长的财富, 同时又是广西和南宁的支柱财富, 因此公司将起劲固定和争取国度和处所相干优惠政策。
                                                      详细针对插手天下商业组织风险, 除前述针对行业竞争风险所采纳的法子外, 将起劲争取处所当局和大股东支持, 通过横向购并和配股等方法组建创立以本公司为焦点的糖业团体,镌汰无序竞争, 进一步进步局限竞争的手段。
                                                      5、针对投资项目建树风险
                                                      通过严酷的打点、计划及施工方案优化、 施行层层概预算方针解析,进步对工程质量、进度、 投资额的有用节制水平,到达节减投资、收缩工期、 快速产出的目标。
                                                      6、针对股市风险
                                                      本公司将严酷凭证有关法令、礼貌,类型公司举动,实时、类型披露信息并增强与投资公家的信息雷同, 树立精采的公家公司形象;尽也许给股东以恒久、 不变的回报,进步本公司股票在二级市场上的抗风险手段。
                                                      六、召募资金的运用
                                                      (一)、召募资金运用项目简介
                                                      本公司此次股票刊行可召募资金总额约23576万元,扣除刊行用度888万元,现实筹资额22688万元, 首要用途如下:
                                                      1、年产3.4万吨蔗渣浆技改项目
                                                      本项目由国度经贸委以“国经贸改[1997]496号”文核准立项。
                                                      本项目按照国度“齐集制浆、 分手造纸”的财富政策,施展本公司甘蔗渣资源上风, 操作部属蒲庙糖厂现有基本办法举办技能改革。项目建成后年产3.4万吨的漂白蔗渣浆,首要供给四面的邕宁、聪明、良庆、 高岭、思源堂等纸厂及公司部属南宁糖纸厂作为造纸质料。
                                                    本项目总投资18880.39万元,个中牢靠投资17852万元,项目活动资金1028.39万元。项目建树期为2年, 建成投产后可以或许有用调解本公司内部出产机关和产物布局,实现综合操作的局限化。估量每年新增贩卖收入11012万元,利润3870万元。项目内部收益率为15.83%,投资接纳期为7.37年(含建树期2年)。
                                                      2、年产1万吨造纸出产线项目
                                                      本项目由南宁市经贸委以“南经技[1996]62 号”文核准项目立项。
                                                       本项目在公司部属南宁糖纸厂已建成的造纸工程的基本上扩建。项目建成后年产1万吨B级铜版原纸, 拟首要销往广西区内铜版纸出产厂商,余量销往广东。B级铜版原纸经涂步茏麾成铜版纸首要用于画报、挂历、样本、高级书刊、商品包装装潢及其他告白宣传用途。
                                                    本项目总投资3571万元,个中牢靠资产投资2491 万元,项目配套活动资金1080万元。项目建树期2年,建成投产后,每年均匀新增贩卖收入8069万元,利润672万元。项目内部收益率为20.29%,投资接纳期为6.62年( 含建树期2年)。
                                                      3、大面积甘蔗增产综合技能法子与应用项目
                                                      本项目由南宁市经贸委以“南经贸技字[1998]31号”文核准立项。
                                                      项目建树内容首要包罗:购买大中型拖沓机46台套,开展水利根基建树,增置供水装备460台套,滴灌喷灌装备12台套,实验滴灌、喷灌工程;腋芽苗出产装备1台套;在公司所属六家糖厂蔗区实验开拓和应用甘蔗增产综合技能法子,如推广良种、深耕深种、氮磷钾公道配施等。通过上述法子进步甘蔗单产及含糖量, 进一步担保公司的质料甘蔗供给。
                                                      项目总投资13315.74万元,个中技改建树投资 2983万元,需预付蔗农种苗、化肥、 农药等转动周转金和新增产糖活动资金10332.74万元。项目建树期为7个月。项目投入营运之后,每年可以增进甘蔗产量37万吨, 增进蔗糖产量4.64万吨,年新增贩卖收入均匀17817.6万元,均匀新增税后利润2624.66万元。项目内部收益率22. 56%,投资利润率29.42 %。
                                                      以上项目总投资35767.13万元, 本公司除投入本次现实召募资金22688万元外,缺口部门共计13079.13万元将通过银行贷款和自筹办理。
                                                      (二)召募资金行使打算:见下表
                                                                                                                    
                                                                                                 (单元:万元)
                                                  次序 
                                                  项目     项目总     本公司    召募资金投入    资金缺口落实 
                                                  名称      投资       投资           
                                                                         1999年度打算   2000年度打算

                                                   1  3.4万吨蔗渣浆技改项目    
                                                            18880.39  18880.39       17852        银行贷款        
                                                                               10637        7215
                                                   2   1万吨造纸出产线项目       
                                                             3571      3571           3571        银行贷款         
                                                                                2000        1571
                                                   3  甘蔗增产综合技能法子与应用
                                                             13315.74 13315.74        1265     银行贷款及自筹                
                                                                                1265        -
                                                  合计       35767.13 35767.13       22688        13079.13       
                                                                               13902        8786
                                                      本公司对以上项目标资金投入按上表所列次序布置,优先担保排序靠前项目标资金需求。 本次召募资金除阶段性用于上述项目后的部门闲置资金将用于上述项目标配套活动资金。
                                                      七、股利分派政策
                                                      1、本公司股利分派将凭证同股同权原则举办,由公司董事会按照公司的策划业绩提出股利分派方案, 经股东大会审议核准后实验。 公司昔时的股利于次年召开的股东大会年会后的二个月内以“现金”和/或“股票”情势派付。本公司分派小我私人股利时, 由本公司按中国有关小我私人所得税的法令代扣、代缴小我私人所得税。
                                                      2、按照公司章程,本公司的税后利润分派按下列次序举办:
                                                      ⑴补充早年年度吃亏;
                                                      ⑵提取10%法定公积金;
                                                      ⑶提取5%至10%法定公益金;
                                                      ⑷提取恣意公积金;
                                                      ⑸付出平凡股股利。
                                                      如公司法定公积金累计额为公司注册成本的50 %以上时可不再提取。
                                                      3、估量公司初次股利分派时刻为2000年6月30日前。本次刊行后,社会公家股东和提倡人股东同股同权, 共享1998年12月31日后的滚存利润。
                                                      4、本股利分派政策系本公司筹委会按照《公司法》和《公司章程(草案)》拟定, 尚需提交本公司创建大会审议通过。
                                                      八、刊行人环境
                                                      (一)、刊行人名称:
                                                         中文名称:南宁糖业股份有限公司(筹)
                                                         英文名称:Nanning Sugar Manufacturing Co. Ltd.
                                                      (二)、刊行人名称预先许诺日期:1998年9月14日
                                                      (三)、 刊行人地点:中国广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
                                                      (四)、刊行人所处首要行业配景:
                                                      食糖在我国事相关国计民生的重要农副产物。 据统计,海内各行业年均匀用糖量在700-750万吨, 海内年产糖量只有600-630万吨; 我国今朝人均食糖斲丧量只有6公斤,仅相等于天下人均程度的30%,亚洲程度的55%;按照有关部分资料猜测,我国食糖需求总量到 2000年将到达850-900万吨, 海内食糖市场需求进一步扩张的潜力很大。
                                                      我国制糖业成长趋势是:广东、 福建产糖区因为质料甘蔗供给限定将进一步缩小,广西、 云南的糖产量将进一步进步;竞争的加剧将导致一些局限小、 打点差的糖厂被裁减;出产自动化水平逐渐上升。
                                                      综合操作水平慢慢成为抉择企业红利手段的重要方面, 而综合操作对企业局限的要求和综合操作产物的多元性将促使企业向局限化、团体化偏向成长。
                                                      (五)、刊行人汗青沿革:
                                                       本公司独家提倡人南宁同一糖业有限责任公司于1997年1月由南宁制糖造纸厂、 邕宁明阳糖厂、 邕宁蒲庙糖厂、邕宁聪明糖厂、 武鸣香山糖厂和武鸣东江糖厂六家国有企业注销法人资格后归并组建,注册成本53871万元、现有职工6600人, 是南宁市国有资产打点委员会部属的南宁振宁资产策划有限责任公司全资控股的国有独资大型企业,首要从事机制糖、酒精、 文化用纸的出产、加工、贩卖和科研开拓。96/97榨季产糖 20 万吨,97/98榨季产糖29.1万吨,约占广西产量的10%、世界的3%,居世界制糖行业火线。
                                                      经广西壮族自治区人民当局“桂政函[1998]75 号”文核准,同一糖业作为独家提倡人通过重组后, 将其与制糖、 酒精和文化用纸出产相干的首要策划性资产折股投入,拟以召募设立方法设立本公司。 同一糖业在本公司正式注册创立后将依法注销,其响应的统统有关权力、权利和任务、责任将由南宁振宁承继。
                                                      (六)组织布局:如下图所示。(暂缺)
                                                      (七)、职员环境
                                                      本公司现有职工4996人,个中出产职员3941人、 技强职员675人,贩卖职员102人,财政职员106人,行政职员172人。
                                                      本公司员工实施全员劳动条约制, 员工依法享有劳动保障、人身保险、 赋闲保险和根基养老保险统筹等福利报酬。 本公司职工的离退休布置严酷凭证国度划定执行,人为由社会统筹付出。本公司现无离退休员工。
                                                      (八)、策划范畴
                                                      (1)策划范畴
                                                      主营:机制糖、酒精、文化用纸、蔗渣浆
                                                      兼营:饲料、酵母、减水剂、原糖加工、 复合肥、制糖装备的制造及安装、技能处事、贸易商业
                                                      (九)、现实从事的首要营业
                                                      今朝,本公司现实从事的营业是出产、加工、 贩卖机制糖、酒精和文化用纸。
                                                      (十)、首要产物、出产手段和贩卖环境
                                                      1.首要产物
                                                      本公司的首要产物是机制糖、酒精、纸张。
                                                      机制白砂糖是本公司的主导产物, 分为碳法糖和亚法糖两类。本公司部属分厂中,南宁糖纸厂、 蒲庙糖厂出产碳法糖,明阳糖厂、聪明糖厂、 东江糖厂及香山糖厂出产亚法糖。碳法糖首要应用于质料用量大、 质量要求高的饮料、医药行业; 亚法糖的斲丧者首要是食物厂家; 机制白砂糖经加工后还供宽大住民一般糊口直接斲丧。
                                                      本公司出产的酒精分为食用酒精和家产酒精, 首要用于酿酒和家产出产。
                                                      本公司出产的纸张首要是优质文化用纸, 用于课本讲义印刷。
                                                      2.首要产物的出产手段及连年来现实产量
                                                                                                  (万吨)
                                                  产物种类     年计划生        最优生           现实产量
                                                               出产手段        产局限     98年     97年   96年
                                                  机制糖           24.4          27.5      31.7    20.3  19.5
                                                  酒精              2.0           2.0       1.36    1.08  1.09
                                                  纸张              2.0           2.2        2.0    1.56  1.58
                                                      3.贩卖环境
                                                      本公司的产物首要采纳直销情势在海内贩卖, 近三年产销率均达100%。
                                                      本公司白砂糖首要销往我国南边经济较量发家的省份如广东、广西、上海、江苏、浙江、湖北、 河南等,在内地市场具有较高的占据率并已和海内适口可乐、 百事可乐、 健力宝等大型饮料公司以及浩瀚高等食物加工企业和制药厂成立了精采的供给相关; 酒精首要销往海内的酿酒和家产加工企业, 重要的客户有四川泸州化工场和四川五粮液酒厂、贵州遵义酒厂等; 本公司的文化用纸首要在广东、广西贩卖。贩卖收入组成如表:
                                                  产物          1998年度        1997年度        1996年度
                                                            金额      (%)  金额       (%)   金额   (%)
                                                  机制糖   85312    85.36   67340     85.31   78348  83.78
                                                  纸        7332     7.34    6794      8.61    8339   8.92
                                                  酒精      4508     4.51    2910      3.68    4116   4.40
                                                  其他      2789     2.79    1888      2.40    2716   2.90
                                                  合计     99941      100   78932      100    93519    100
                                                      (十一)、原原料、能源供给
                                                      本公司产物出产所需的首要原原料是甘蔗, 每榨季由处所当局下达指导性栽培打算, 公司和蔗农所属州里当局签署收购条约,蔗农按条约将收成的甘蔗卖给公司。本公司蔗区栽培面积98/99榨季将从54万亩增进到59.7万亩,年可供质料蔗为240万吨阁下。本公司蔗区范畴已经南宁市人民当局办公室以“南府办复[1998]11 号”文明晰分别。
                                                      本公司出产耗用首要能源为电力, 由公司自备热电站供给,停榨时由供电局提供, 同时公司电网已与电力部分并网以担保呈现不测环境时的正常出产; 本公司出产用水首要从就近河道抽取,经处理赏罚后行使; 本公司所用燃料除外购原煤外,公司所产蔗渣也可充作燃料行使。
                                                    原原料及能源的价值别离占本公司产物总本钱的70.8%及9.2%。除质料甘蔗由南宁市当局拟定指令价外,别的均为条约价或市场价。
                                                      (十二)、无形资产
                                                      本公司无形资产首要是商标。 本公司行使的商标包罗“云鸥”、“明阳”、“雪兰”、“八鲤”、 “大明山”、“古府”、“云鸥”(酒精)、“美时”(纸张),本公司已与同一糖业签订《商标无偿转让协议》, 以无偿转让方法取得上述商标全部权, 详细手续按有关措施治理。
                                                      (十三)、研究与开拓
                                                      本公司现有研究职员92人,个中高级工程师6人,工程师41人,助理工程师45人, 具有雄厚的研究力气和较高的科研程度。
                                                      本公司的研究开拓以产物深加工及综合操作为焦点,先后独立开拓出来的新产物有蔗渣消息纸、 焦糖色素、高等餐巾纸等; 本公司留意与海内闻名大专院校及其他机构相助, 曾与航天部测控公司相助开拓出了清净自控集散节制体系, 与清华大学举办核子称技能应用方面的相助并取得了明显结果;  今朝, 本公司正在举办蔗渣浆纸饭盒、木薯淀粉糖、 生物可降解塑料和糖蜜味精等新产物的研究; 本公司将进一步加大科研开拓方面的资金和人力投入。
                                                      (十四)、正在举办和打算举办投资的项目
                                                      1、正在举办的项目:南宁糖纸厂造纸出产线扩建工程,已投资2472万元,完成进度33.6%; 明阳糖厂日榨6000吨扩建工程,已投资3775万元,完成进度60.1 %;东江糖厂日榨2500吨扩建工程,已投资727万元,完成进度44.6%。
                                                      2、打算投资项目:本公司打算投资项目环境见“召募资金的运用”部门有关内容。
                                                      (十五)、税收政策
                                                      1、所得税
                                                      按照广西壮族自治区人民当局“桂政函[1998]59号”文,本公司创立后所得税实施先征收33%, 年末所得税汇算清交后由南宁市财务局按18%返还, 现实所得税税负为15%,从本公司创立之日起执行,暂定三年。
                                                      2、质料蔗农业特产税
                                                      按甘蔗收购价的8%上缴,按照广西财务厅“桂财税函字[1998]14号”文, 由南宁市财务局按本公司现实上缴额的95%返还。
                                                      3、本公司执行的其他税收政策拜见“财政管帐资料”部门有关内容。
                                                      (十六)、重组及关联事宜
                                                      本公司的关联企业包罗提倡人同一糖业、 南宁振宁资产策划有限责任公司(“南宁振宁”)及其所属除同一糖业外的25家子企业。 南宁振宁是南宁市国有资产打点委员会部属的国有资产策划公司,持有同一糖业100%股权。
                                                      1998年3月18日,南宁振宁向同一糖业发出“授权理睬函”,授权同一糖业作为独家提倡人, 全权认真以召募方法筹建本公司的相干事件;1998年3月23日,南宁振宁、同一糖业、 本公司筹委会签订“重组分立协议”。按照该协议,同一糖业将部属的六家分厂与机制糖、 酒精和纸张出产有关的首要策划性资产折成提倡人股份投入本公司,界定为国度股。同时按照该协议, 同一糖业将于本公司创立之日起注销法人资格, 其持有的本公司股份将自行转给南宁振宁, 重组时未投入本公司的资产的全部权将转归南宁振宁持有, 同一糖业与本公司签订的各项协议(包罗《重组分立协议》)界定的同一糖业的权利、权力、责任、任务和/或债权、债务亦将自动退回南宁振宁。
                                                      本次刊行竣事后同一糖业(同一糖业注销后为南宁振宁)持有本公司75%的股份。
                                                      本公司与同一糖业、 南宁振宁及其部属企业相关图如下:(暂缺)
                                                      注:1、“其他子企业”指市糖果食物厂、南宁康乐股份有限公司、南宁罐头食物有限公司、 南宁万力啤酒饮料有限公司、市肥皂厂、南宁包装印刷团体公司、 南宁自行车总厂、南宁化工团体有限公司、 南宁制药企业团体公司、南宁橡胶厂、市味精厂、市虫胶油墨厂、 南宁棉纺织印染总厂、南宁合成纤维厂、 市毛纺织总厂、市针织厂、南宁市麻纺织厂、市毛巾被单厂、 市针织印染总厂 、市丝绸厂、市羊毛衫厂、市纺织物资公司、市经纬实业公司、市一轻供销公司、 市轻工商业总公司等企业。
                                                      2、“非上市资产部门”指改制时剥离出来的原同一糖业部属的各糖厂的机修车间(补缀厂)、 运输科(运输队)、策划科、总务科、行政科、教诲科、 生管会、基建科、工会、团委、党办、宣传科、妇委、 政工科、食堂、学校、 医务所等非策划性或帮助性策划性资产,以及对邕宁大塘糖业股份有限公司的恒久投资、 对交通银行南宁分行的恒久投资、对永丰有限公司的恒久投资、东江糖厂复合肥车间、香山糖厂木酒车间、复合肥车间、变性淀粉车间等部门策划性资产。
                                                      本公司具有完备的出产策划系统。 但与同一糖业(同一糖业注销后为南宁振宁)在维修、 运输及后勤综合处事方面存在关联相关。 本公司已与同一糖业签订关联买卖营业协议以类型该等关联相关, 具体环境见“重要条约及重大诉官司项”有关内容。 前述关联买卖营业协议将在本公司创建大会上交由中小股东表决,届时大股东将回避。
                                                      南宁振宁已理睬:南宁振宁及其所属子公司和本公司的关联买卖营业将依照市场原则,在公正、 合理的基本长举办,并就有关买卖营业内容举办实时、充实、真实的披露。
                                                      (十七)、关于同业竞争
                                                      同一糖业未投入本公司的资产中包罗对邕宁大塘糖业股份有限公司的恒久投资。 邕宁大塘糖业股份有限公司创立于1995年3月17日,注册成本人民币三万万元,同一糖业持有其12.12%的股份,但并未参加其出产策划。因该公司逐年吃亏,为掩护全体股东好处, 此次重组未将该部门恒久投资纳入本公司范畴。
                                                      南宁振宁已作出正式理睬,在本公司创立后, 南宁振宁在其体系内部不举办与本公司的同业竞争, 不配置与制糖、造纸、酒精出产沟通或临近的营业部分。
                                                      (十八)、 本公司筹委会及南宁振宁关于高级打点职员不作双重任职的理睬
                                                      本公司筹委会及南宁振宁理睬,在本公司正式创立后,司理层将遵守《公司法》等有关法令、 礼貌及本公司章程(草案)关于双重任职的划定,停止双重任职。
                                                      (十九)、筹委会成员
                                                      熊可模    男,汉族,47岁,中共党员,大学文化,工程师。曾任南宁糖纸厂厂长兼党委书记。97 年至今任南宁同一糖业有限责任公司董事长、总司理、 党委副书记、南宁糖纸厂厂长。 具有富厚的糖业企业打点履历。1996 年被评为广西壮族自治区劳动楷模及南宁市劳动楷模。九届广西人大代表、十届南宁市人大代表。 本公司筹委会主任。
                                                      李文智    男,汉族,47岁,中共党员,大专文化,政工师。曾任南宁糖纸厂党委副书记, 现任南宁同一糖业有限责任公司党委书记。1995年、1996 年两次被评为南宁市一轻体系优越党务事变者。1995 年、 1996 年、1997年三次被评为南宁市优越党组书记。 本公司筹委会副主任。
                                                      高灵活    男,汉族,59,中共党员, 大专文化,高级管帐师,中国注册管帐师。 曾任南宁糖纸厂总管帐师、副厂长,现任南宁同一糖业有限责任公司副总司理、南宁糖纸厂副厂长。1990 年荣获世界管帐先辈事变者称谓,1992年被评为南宁市先辈事变者,1994 年被评为南宁市先辈三总师。本公司筹委会副主任。
                                                      叶敬辉    男,汉族,46岁,中共党员,大专文化,政工师。曾任蒲庙糖厂副厂长、 明阳糖厂厂长兼党委书记。 现任南宁同一糖业有限责任公司副总司理兼明阳糖厂党委书记、厂长。1997 年被评为南宁市企业打点先辈事变者。本公司筹委会委员。
                                                      陈载华    男,汉族,38岁,中共党员,大专文化,经济师。曾任南宁糖纸厂厂长助理、副厂长、 蒲庙糖厂厂长,现任南宁同一糖业有限责任公司总司理助理。 本公司筹委会委员。
                                                      陆秀文    男,壮族,46岁,中共党员,大专文化,高级政工师。曾任香山糖厂纪委书记、党委书记。 现任南宁同一糖业有限责任公司党委副书记、纪检书记、 监事会主席、工会主席。本公司筹委会委员。
                                                      李绍德    男,壮族,42岁,中共党员,大专文化,助理工程师。曾任东江糖厂厂长助理、副厂长、 厂长。现任南宁同一糖业有限责任公司副总司理。 本公司筹委会委员。
                                                    方春生  男,壮族,44岁,中共党员, 大专文化,助理经济师。曾任香山糖厂副厂长, 现任南宁同一糖业有限责任公司香山糖厂厂长。本公司筹委会委员。
                                                      吴明刚    男,汉族,41岁,中共党员,大学文化,高级工程师。曾任聪明糖厂副厂长, 现任南宁同一糖业有限责任公司聪明糖厂厂长兼党委书记。 本公司筹委会委员。
                                                      刘鸿安    男,汉族,39岁,中共党员, 中技文化(大专在读),助理政工师。曾任明阳糖厂党委副书记。现任南宁同一糖业有限责任公司蒲庙糖厂厂长、 党委书记。本公司筹委会委员。
                                                      王国庆    男,汉族,41岁,中共党员, 研究生文化,经济师。参加筹建同一糖业, 曾任南宁同一糖业有限责任公司办公室主任、企业打点部司理。 现任南宁同一糖业有限责任公司上市办主任。本公司筹委会委员。
                                                      谢电邦    男,汉族,30岁,大专文化, 管帐师,中国注册管帐师。 现任南宁同一糖业有限责任公司财政部副司理。本公司筹委会委员。
                                                      兰庆民    男,壮族,34岁,大专文化, 助理管帐师,现任南宁同一糖业有限责任公司明阳糖厂财政科长。本公司筹委会委员。九、策划业绩
                                                     (一)出产策划的一样平常环境
                                                      本公司首要从事机制糖、 酒精及文化用纸的出产策划,因为增强了工艺技能流程打点、 装备操纵和维护打点、安详出产打点和加大技能更新改革力度, 产物产量和质量在不变的条件下不绝进步。
                                                     (二)年贩卖额和利润
                                                                                                 (单元:元)
                                                  项目\年度               1998年        1997年      1996年
                                                  一、主营营业收入    999409459.50  789323296.13  935194857.64
                                                  二、主营营业利润    126979940.54  123483270.07  139038217.79
                                                  三、业务利润         21187047.35   30545002.03   37793634.45
                                                  四、利润总额         63530705.34   30545002.03   37793634.45
                                                  减:所得税            14104002.30        -         8911780.36
                                                  五、净利润           49426703.04   30545002.03   28881854.09
                                                      96、97 年利润较低的首要缘故起因在于:海外走私糖对海内食糖市场攻击首要在96、97两年浮现;96、97 年首要原原料甘蔗收购价值上调导致出产本钱上升。 跟着出产手段的不绝扩大及自98 年起享受质料甘蔗农业特产税优惠政策,本公司红利手段自98 年起大幅增添并表现出强劲的成长势头。
                                                      (三)、营业收入组成
                                                                                             (单元:万元)
                                                  产物        1998年度       1997年度      1996年度
                                                            金额    (%)    金额    (%)  金额    (%)
                                                  机制糖   85312   85.36   67340  85.31  78348  83.78
                                                  纸        7332    7.34    6794   8.61   8339   8.92
                                                  酒精      4508    4.51    2910   3.68   4116   4.40
                                                  其他      2789    2.79    1888   2.40   2716   2.90
                                                  合计     99941    100    78932    100  93519    100
                                                      由上表可见, 机制糖营业收入占本公司营业收入总额的84%-85%,加上酒精、纸的营业收入于96、97 、98三个管帐年度均到达97%以上,主营营业异常突出。
                                                     (四)、首要产物质量及获奖环境
                                                      本公司南宁糖纸厂已获ISO9002认证。本公司其他各分厂的白砂糖执行国度尺度GB317.1-91,酒精产物执行国度尺度GB10343及GB/T394.2-94, 纸产物执行国度和企业尺度。
                                                      本公司所产白砂糖均为一级白砂糖,质量上乘。 南宁糖纸厂的“云鸥”牌白砂糖获轻工部优质产物奖和第二届北京国际展览会金奖,蔗渣消息纸、 美时牌卫生纸获首届中国纸张、纸成品印刷器械展览会银杯奖; 明阳糖厂出产的“明阳”牌一级白砂糖获1996 年广西优质产物称谓,获中国轻工总会蔗糖质检中心产物96/97榨季产物质量精良奖; 聪明糖厂出产的“雪兰”牌一级白砂糖获中国轻工总会蔗糖质检中心产物96/97榨季产物质量精良奖; 蒲庙糖厂出产的“八鲤”牌一级白砂糖获中国轻工总会蔗糖质检中心产物96/97榨季产物质量精良奖。
                                                     (五)筹资与投资环境
                                                      本公司充实操作自我蕴蓄及银行贷款、 折旧基金等资金渠道,全力扩大出产策划手段。至1998年底, 共有银行贷款29214万元、1996年以来形成的折旧基金 11115万元,这些资金除用于增补活动资金外, 大多用于“刊行人环境”中述及的正在举办的项目。
                                                     (六)出产策划装备和技能改造环境
                                                       本公司部属的南宁糖纸厂在制糖出产进程的清净工段率先回收PH值自动节制体系, 成为我国制糖行业回收DCS集散体系节制清净全进程PH值的第一家。
                                                      十、股本
                                                      (一)、股本形成
                                                       提倡人同一糖业投入本公司的净资产经评估确认值为25056.31万元,以67%的比率折为16800万股国度股,提倡人出资溢值部门计入成本公积金; 本公司本次果真刊行5600万股A股,刊行价4.21元/股,社会公家股刊行溢价收入计入成本公积金。 本次刊行后本公司拟注册股份为22400万股。
                                                      (二)、本次刊行后公司股本布局股份种类         
                                                                股数(万股)    占总股本比例(%)
                                                  国度股           16800            75
                                                  社会公家股        5600            25
                                                  总股本           22400           100
                                                      (三)、刊行前后净资产变换环境
                                                            净资产总额(万元)  股份(万股)  每股净资产(元)
                                                  刊行前         25056          16800       1.49
                                                  刊行后         47744          22400       2.13
                                                      注:刊行前净资产以1998年12月31 日评估调解后值计较;刊行后净资产已扣除刊行用度。
                                                      (四)、 筹委会成员持股环境:今朝本公司筹委会成员未持有本公司股票。
                                                      十一、财政管帐资料
                                                      广西管帐师事宜所接管本公司的委托, 按照国度有关法令、礼貌和本公司提供的有关文件资料,对1996 年至1998年12月31日的财政管帐报表举办了审计验证, 并出具了“(99)审字第006号”审计陈诉。* 审计陈诉南宁糖业股份有限公司筹委会:
                                                       我们接管委托,审计了贵公司(筹)1998年12月31日、1997年12月31日、1996年12月31 日的资产欠债表和1998年度、1997年度、1996年度的利润表。 这些报表由贵公司(筹)认真, 我们的责任是对这些管帐报表颁发审计意见, 我们的审计是依据《中国注册管帐师独立审计准则》举办的。在审计进程中,我们团结贵公司(筹)现实环境, 实验了包罗抽查管帐记录等我们以为须要的审计措施。
                                                      我们以为, 上述管帐报表切合《企业管帐准则》和《股份有限公司管帐制度》的有关划定, 在全部重大方面公允地反应了贵公司(筹)1998年12月31日、1997 年12月31日、1996年12月31 日的财政状况及 1998 年度、1997年度、1996年度的策划成就, 管帐处理赏罚要领的选用遵循了不停性原则。
                                                       广西管帐师事宜所                    中国注册管帐师
                                                                                            郭益浩、李广安
                                                      地点:中国.南宁市                 一九九九年一月十二日* 
                                                      管帐报表:资产欠债表、利润表及按照评估功效调解后的备考资 产欠债表见附表。
                                                      * 财政指标说明项目                         
                                                                                1998年           1997年  1996年
                                                                         评估调解前  评估调解后
                                                  活动比率                 0.53        0.53      0.62    0.68
                                                  速动比率                 0.35        0.35      0.34    0.34
                                                  存货周转率(次/年)        8.68        8.75      5.42    5.20
                                                  应收帐款周转率(次/年)   17.73       17.73     28.72   56.39
                                                  资产欠债率(%)          66.67%     64.93%   65.91% 66.26%
                                                  净资产收益率(%)        21.32%     19.72%   13.18% 12.70%
                                                  每股红利                 0.29        0.29      0.18    0.17
                                                      注:1、1998年的应收帐款周转率比1996、1997年低落较多的起因于1998年底广东丰顺于年底大量购入白糖,1998年底的应收帐款余额比1997年底余额增添了96.91%。
                                                      2、1998年的存货周转率比1996、1997年增添较大的起因于1998年赊销增大,贩卖量响应增大。
                                                      3、1998年的净资产收益率、每股红利比1996、1997年增添较大的起因于:
                                                      (1) 1998年产量增进、赊销增进导致贩卖量增添;
                                                      (2) 按照桂财税函字[1998]14 号文《关于南宁市财务局要求确认南宁同一糖业有限责任公司质料蔗农业特产税实施先征后返优惠政策的批复》, 农业特产税从1998年起按昔时现实缴纳额的95%返还。1998 年共收到南宁市财务局返还的农业特产税42,343,657.99元,占利润总额的64.44%。
                                                      * 管帐报表附注
                                                      一、 公司简介
                                                       南宁糖业股份有限公司(筹)(以下简称公司)系按照广西壮族自治区人民当局桂政函[1998]10 号文《关于哀求将南宁糖业股份有限公司(筹)列为1997 年度广西果真刊行股票并上市企业的函》, 拟由南宁同一糖业有限责任公司作为提倡人, 采纳召募方法组建的股份有限公司,公司法定地点:广西南宁市亭洪路48号。
                                                       南宁同一糖业有限责任公司(以下简称同一糖业公司)是由南宁制糖造纸厂、邕宁县明阳糖厂、 邕宁县聪明糖厂、邕宁县蒲庙糖厂、 武鸣县香山糖厂和武鸣县东江糖厂于1997年1月1日归并构成的国有独资企业, 是广西局限最大的糖业出产策划企业, 出产手段为日榨质料蔗2万吨,年产机制糖28万吨、机制纸2万吨、酒精2万吨,还出产其余8大类15种综合操作产物,同一糖业公司作为股份公司的独家提倡人,拟将其出产的糖、纸、 酒精类策划性资产投入股份公司。
                                                      二、 管帐报表体例基准
                                                       本陈诉所载的管帐报表系假设股份公司依重组方案建立的现时架构自1996年1月1日业已存在, 在陈诉期未产生重大变革, 并假设股份公司在有关时代已按独立法人主体体例管帐报表。 本公司的管帐报表以同一糖业公司的管帐报表为基本。 资产欠债表中各项目凭证同一糖业公司管帐帐簿中记录的属于进入本公司的资产和相干欠债的数据填列; 利润表凭证同一糖业公司管帐帐簿中记录的属于本公司的策划收入及应分管的本钱、 时代用度疏散体例。
                                                      本公司原本执行《家产企业管帐制度》, 本陈诉所载的管帐报表已按《股份有限公司管帐制度》及其有关划定举办了调解。
                                                      三、 公司首要管帐政策、管帐预计和归并管帐报表的体例要领
                                                      1、 管帐年度
                                                      公司管帐年度为公历一月一日至十二月三十一日。
                                                      2、 记帐本位币
                                                      公司选用人民币作为记帐本位币。
                                                      3、 管帐制度
                                                      公司执行《股份有限公司管帐制度》及其有关划定。
                                                      4、 记帐基本和计价原则
                                                      公司的记帐基本为权责产生制原则, 资产的计价遵循汗青本钱原则。
                                                      5、 外币营业核算要领
                                                      公司产生的外币经济营业, 回收当月一日中国人民银行发布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。 期末,对外币帐户的外币余额按当日市场汇价调解, 差额计入当期财政用度。
                                                      6、 外币管帐报表的折算要领
                                                      本公司外币管帐报表折算回收单一汇率法。
                                                     (1)全部资产、 欠债类项目均凭证归并管帐报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币;
                                                     (2)全部者权益类项目除“未分派利润”项目外,均凭证产生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币;
                                                     (3)“未分派利润”项目以折算后的利润分派表中该项目标数额作为其数额列示;
                                                     (4)折算后资产类项目与欠债类项目和全部者权益类项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分派利润”项目后单独列示;
                                                     (5)利润表全部项目和利润分派表中有关反应产生额的项目该当凭证归并管帐报表的管帐时代的均匀汇率折算为母公司的记帐本位币。
                                                      7、 归并管帐报表的体例要领
                                                      (1)归并范畴简直定原则
                                                      本公司归并管帐报表的体例首要是遵循母公经理论确定归并范畴,详细的归并范畴如下:
                                                      1)母公司拥其半数以上权益性成本的被投资企业,包罗母公司直接拥有、间接拥有、 直接和间接方法合计拥有半数以上权益性成本;
                                                      2)被母公司节制的其他被投资企业,包罗:
                                                      A.通过与被投资企业的其他投资者之间的协议,持有被投资企业半数以上表决权;
                                                      B.按照章程或协议,有权节制企业的财政和策划政策;
                                                      C.有权任免公司董事会等相同权利机构的大都成员;
                                                      D.在公司董事会或相同权利机构集会会议上有半数以上投票权。
                                                      (2)归并回收的要领
                                                      当母公司与子公司执行的管帐政策纷歧致时,将子公司的管帐政策调解为母公司的管帐政策。
                                                      8、 现金等价物简直定尺度
                                                      本公司在体例现金流量表时将限期短、 活动性强、易于转换为已知金额现金、 代价变换风险小的投资也视同为现金。限期短一样平常是指从购置日起,三个月内到期。
                                                      9、 幻魅帐核算要领
                                                      本公司回收直接转销法。确认幻魅帐丧失的前提:
                                                      (1)、因债务人休业可能衰亡,以其休业工业或遗产清偿后,仍不能收回的金钱;
                                                      (2)、因债务人过时未推行偿债任务高出三年仍不能收回的金钱。对确认的幻魅帐丧失,直接记入当期打点用度。
                                                      10、存货核算要领
                                                      (1)存货分类为:原原料、包装物、产制品、在产物、低值易耗品和委托加工原料等;
                                                      (2)原原料按取得时的现实本钱计价,发出时除甘蔗按加权均匀法核算外,别的回收打算本钱计价, 月末通过原料本钱差别调解为现实本钱。
                                                      (3)产制品及在产物按现实本钱核算, 发出按加权均匀法结转本钱。
                                                      (4)低值易耗品和包装物回收领用时一次摊销法。
                                                      (5)本钱核算要领回收品种法。
                                                      (6)本公司未计提存货减价丧失筹备。
                                                      11、短期投资核算要领
                                                      (1)短期投资计价要领
                                                      本公司回收现实本钱法核算短期投资, 假如现实付出的价款中包括有已宣密告放的现金股利或利钱则按应领取的现金股利、利钱单独在应收股利或应收利钱核算。
                                                      (2)投资收益简直认要领
                                                      1)在出售股票、债券或到期收回债券时,按现实收到的金额与短期投资的现实本钱的差额确以为投资收益;
                                                      2)中期期末或年度终了时,按应计的短期投资利钱确以为投资收益。
                                                      (3)本公司未计提短期投资减价筹备。
                                                      12、恒久投资核算要领
                                                      (1)恒久债权投资。
                                                      恒久债权投资按现实付出的价款扣除举办债权投资付出的税金和手续费等各项附加用度以及付出的自刊行起至购入债券止的应计利钱后的余额作为现实本钱, 现实本钱与债券票面代价的差额,作为溢价或折价; 债券的溢价或折价在债券存续时代内于确认相干债券利钱收入时摊销;摊销的要领回收直线法。
                                                      (2)恒久股权投资。
                                                      1)计价要领
                                                      公司对外股权投资, 按投资时现实付出的价款或确认的代价记帐。 公司对其他单元的投资占该单元有表决权成本总额20%或20%以上,或虽投资不敷20 %但有重大影响,回收权益法核算; 公司对其他单元的投资占该单元有表决权成本总额20%以下, 或对其他单元的投资虽占该单元有表决权成本总额20%或20%以上, 但不具有重大影响,回收本钱法核算。
                                                      2)投资收益简直认要领
                                                      回收本钱法核算的, 在被投资单元宣密告放现金股利时确认投资收益;回收权益法核算的, 中期期末或年度终了, 按分享或分管的被投资单元实现的净利润或产生的净吃亏的份额,确认投资收益, 并调解恒久股权投资的帐面代价。
                                                      3)股权投资差额的摊销要领
                                                      回收权益法核算的对外投资, 假如恒久股权投资取得时的本钱与其在被投资单元全部者权益中所占的份额有差额, 在本科目中配置“股权投资差额”单独核算,在年度终了时分期均匀派销,计入损益。 股权投资差额的摊销限期,条约划定了投资限期的,按投资限期摊销;没有划定投资限期的,借方差额按不高出10 年的限期摊销,贷方差额按不低于10年的限期摊销。
                                                      公司因追加投资等缘故起因对恒久股权投资的核算从本钱法改为权益法,自改用权益法的年度终了, 将投资本钱与享有被投资单元全部者权益份额的差额, 作为“股权投资差额”,并按上述划定举办处理赏罚。
                                                      (3)本公司未计恒久投资减值筹备。
                                                      13、牢靠资产计价和折旧要领
                                                      (1)牢靠资产计价要领
                                                      牢靠资产按现实本钱计价, 本公司拥有的行使限期高出一年的衡宇、构筑物、呆板、机器、 运输器材以及其他与出产、策划有关的装备、用具、 器材等作为牢靠资产。对付不属于出产、策划首要装备的物品, 单元代价在2000元以上,而且行使限期高出两年的, 也作为牢靠资产。对差异渠道形成的牢靠资产其计价要领如下:
                                                      1)购入的牢靠资产,按现实付出的买价、包装费、运输费、安装本钱、交纳的有关税金等记帐;
                                                      2)自行制作的牢靠资产,按在制作进程中现实产生的所有支出记帐;
                                                      3)投资者投入的牢靠资产,按评估确认的原价记帐;
                                                      4)融资租入的牢靠资产,按租赁协议确定的装备价款、产生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐;
                                                      5)在原有牢靠资产的基本长举办改建、扩建的,按原牢靠资产的代价,加上因为改建、 扩建而产生的支出,减改建、扩建进程中产生的变价收入记帐;
                                                      6)盘盈的牢靠资产,按重置完全代价记帐;
                                                      7)接管捐赠的牢靠资产,按同类资产的市场价值,或按照所提供的有关根据记帐。 接管捐赠牢靠资产时产生的各项用度,该当记入牢靠资产代价。
                                                      用借钱购建的牢靠资产,其产生的借钱用度, 在牢靠资产交付行使前,计入所购牢靠资产的本钱。 如牢靠资产的购建产生非正常间断时刻较长的, 个间断时代产生的借钱用度, 计入当期损益不计入所购建牢靠资产的本钱,直到购建从头开始。
                                                      (2) 牢靠资产折旧要领
                                                      牢靠资产回收直线法计提折旧,按照牢靠资产种别、行使年限、估量残值率确定其折旧率如下:
                                                   种别          折旧年限(年)  残值率(%)     年折旧率(%)
                                                  1)衡宇构筑物    20-40            4           2.4~4.82)
                                                  通用装备       14—28            4         3.43~6.863)
                                                  专用装备        8—14            4           6.86~124)
                                                  运输器材        6—12            4              8~165)
                                                  其他            9—14            4         6.86~10.67
                                                      14、在建工程核算要领
                                                     (1)公司为购建牢靠资产而产生的支出, 在牢靠资产到达可行使状态前作为在建工程核算, 在资产到达可行使状态时治理完工决算,并转入牢靠资产;
                                                      (2)公司为购建牢靠资产而产生的借钱,在牢靠资产完工前按工程所占用的借钱资金计较应由工程项目承担的利钱支出计入工程本钱, 工程完工后所产生的借钱利钱支出计入当期损益。
                                                      (3)购建牢靠资产,如产生非正常间断且间断时刻较长的, 个间断时代产生的借钱用度不计入牢靠资产的本钱, 但如间断是使购建牢靠资产到达可行使状态所必须的措施,则计入牢靠资产的本钱。
                                                      (4)用外币借钱举办的工程,因汇率变换而多付的人民币,在牢靠资产尚未交付行使前产生的, 计入在建牢靠资产的本钱。
                                                      15、无形资产计价和摊销要领
                                                      (1) 无形资产的计价要领
                                                      无形资产按现实本钱计价。购入的无形资产, 按现实付出的价款入帐;股东投入的无形资产, 按评估确认的代价入帐; 自行开拓并按法令措施申请取得的无形资产,按依法取得时产生的注册费、 礼聘状师费等用度入帐,开拓进程中产生的用度,计入当期用度。
                                                      (2) 无形资产的摊销要领
                                                      无形资产回收直线法摊销。 无形资产的摊销限期,条约划定了受益年限的,按不高出受益年限的限期摊销;条约没有划定受益年限而法令划定了有用年限的, 按不高出法令划定的有用年限摊销;策划期短于有用年限的,按不高出策划期的年限摊销; 条约没有划定受益年限,且法令也没有划定有用年限的按不高出10年的限期摊销。
                                                      16、创办费、恒久待摊用度摊销要领
                                                      (1) 创办费的摊销要领
                                                      创办费从开始出产策划的当月起, 按不高出五年的限期均匀派销;如创办费不大, 则在开始出产策划的当月一次摊销。
                                                      (2) 恒久待摊用度的摊销要领
                                                      恒久待摊用度在受益限期内均匀派销。
                                                      17、收入确认原则
                                                      以商品已经发出, 公司已将商品全部权上的重要风险和酬金转移给买方, 公司不再对该商品实验继承打点权和现实节制权,相干的本钱可以或许靠得住地计量时, 确认业务收入的实现。
                                                      18、所得税的管帐处理赏罚要领
                                                    本公司所得税回收应付税款法举办核算。
                                                      19、利润分派要领
                                                      (1)公司缴纳所得税后的利润,应按以下次序分派:
                                                      1)补充上一年吃亏;
                                                      2)提取法定公积金百分之十;
                                                      3)提取法定公益金百分之五至百分之十;
                                                      4)提取恣意公积金;
                                                      5)付出平凡股股利。
                                                      (2)盈余公积金:盈余公积金分为法定公积金和恣意公积金:
                                                      1)公司分派昔时税后利润时,提取利润的百分之十列入公司法定公积金, 法定公积金累计额为公司注册成本的百分之五十以上时,可不再提取;
                                                      2)公司在从税后利润中提取法定公积金、公益金后,经股东大会决策,提取恣意公积金。
                                                      四、 税项
                                                     (1)流转税
                                                  税  种          税率             备    注
                                                  增值税          17%    当期销项税额-当期进项税额
                                                  斲丧税           5%    按酒精贩卖额计提
                                                  都市维护建树税   7%                   
                                                                          按应缴增值税、斲丧税计缴
                                                  教诲费附加       3%    按应缴增值税、斲丧税计缴
                                                  农业特产税       8%    按甘蔗收购价值计提,按照桂财税
                                                                          函字[1998]14号文《关于南宁市
                                                                          财务局要求确认南宁同一糖业有限
                                                                          责任公司质料蔗农业特产税实施先
                                                                          征后返优惠政策的批复》,从1998
                                                                          年起按昔时现实缴纳的农业特产税
                                                                          的95%返还。
                                                      (2)所得税
                                                      公司的所得税1996年1月1日—1998年12月31 日按照原企业现实缴纳所得税确定。股份公司上市后, 按照广西壮族自治区人民当局桂政函[1998]59 号《关于南宁糖业股份有限公司企业所得税有关题目的批复》, 企业所得税由税务部分按法定税率征收,现实税负高出15 %的部门,由同级财务部分返还,返还部门列入公司净利润,用于公司成长,全体股东配合享有。
                                                      五、 控股子公司及合营企业
                                                      本公司无控股子公司及合营企业。
                                                      六、管帐报表首要项目注释(除有出格注明外, 别的为1998年12月31日数据)
                                                     (一)资产欠债表首要项目注释
                                                      1、 钱币资金
                                                          项   目           期末余额
                                                          现   金            3,500.00
                                                          银行存款      28,974,828.48
                                                          合  计        28,978,328.48
                                                      (2)1)公司钱币资金1997年尾余额比1996 年尾余额镌汰的起因于:97年市场情形不佳, 为了担保必然的贩卖量及市场占据率,回收了必然的赊销本领。
                                                      2)1998年尾钱币资金增大的首要起因于1998-1999榨季的蔗农款尚未开始付出,将在次年付出。
                                                      2、应收帐款
                                                     (1)帐龄环境如下:
                                                      帐龄        期末余额    比例(%)
                                                  1年以内      70,382,765.05   94.12
                                                  1-2年         4,146,829.96    5.55
                                                  2-3年           246,765.93    0.33
                                                  3年以上            -           -
                                                  合计         74,776,360.94  100.00
                                                      (2)本公司应收帐款中无持有公司5%以上股份的股东单元欠款。较大额欠款单元如下:
                                                          单元名称                期末数                金钱性子
                                                  广东丰顺糖酒团体公司       50,707,143.00              白糖欠款 南宁市财贸物资公司          5,409,287.73              白糖欠款 柳州市城乡商业公司          3,683,149.95              蔗渣欠款武汉适口可乐公司            2,400,665.52              白糖欠款杭州中萃公司                2,020,656.03              白糖欠款上海百事可乐公司            1,959,538.50              白糖欠款南宁市金糖酒商贸公司        1,930,621.10              白糖欠款郑州远古适口可乐公司        1,414,906.22              白糖欠款合肥远古适口可乐公司        1,213,675.32              白糖欠款西安中萃汉斯食物公司          996,516.95              白糖欠款成都适口可乐公司              602,116.44              白糖欠款合     计                  72,338,276.76
                                                      (3)1)应收帐款1997年尾余额比1996 年尾余额增进较大,首要为本公司为扩大市场占据率, 回收必然的赊销本领。
                                                      2)1998年底余额增进较大的起因于广东丰顺糖酒团体公司于1998年年底购货大幅度增进。
                                                      3、预付帐